Технико-экономическое обоснование необходимости и экономической целесообразности строительства завода

Премия - 30% 13. Среднечасовая тарифная ставка вспомогательных рабочих - 0.77 руб.

Премия - 35% 14. Дополнительная зарплата основных производственных и вспомогательных рабочих, % к основной зарплате - 26%. 15. Процент вспомогательных рабочих по заводу - 63%. 16. Процент руководителей, специалистов и прочих служащих по заводу - 32%. 17. Среднемесячный оклад служащих - 205 руб. 18. Дополнительная зарплата служащих - 7%. 19. Премии служащим - 50%. 20. Внепроизводственные расходы, % к производственной себестоимости изделия - 0.7%. 21. Норма оборотных средств по сырью, основным и вспомогательным материалам - 45 дней. 22. Продолжительность производственного цикла - 45 дней. 23. Коэффициент нарастания затрат в незавершенном производстве - 0.5. 24. Норма оборотных средств на готовую продукцию - 8 дней. 25. Потребность завода в собственных оборотных средствах 26. Процент цеховых расходов к основной зарплате производственных рабочих - 160%. 27. Процент общезаводских расходов к основной зарплате производственных рабочих - 70%. Б И З Н Е С - П Л А Н. Производственный продукт.

Продукцией проектируемого предприятия является специальный сверлильный станок (модель ЛР-169). Станок предназначен для обработки заготовок крупных размеров в условиях индивидуального и серийного производства.

Данный станок предназначен для обработки корпусов большого габарита, неограниченного веса, устанавливаемых на неподвижной плите станка, и обработки корпусов весом до 12 тонн, устанавливаемых на объемных поворотных столах. На станке могут производиться сверление, растачивание, зенкерование, развертывание отверстий с точными расстояниями между осями, обтачивание торцов радиальным супортом, а также фрезерование торцовыми фрезами и нарезание внутренней резьбы расточным шпинделем.

Станок имеет две поперечно-подвижные сверлильные колони, перемещающиеся по общей станине, неподвижную плиту и два съемных поверхностных стола на плите. В каждой сверлильной колонке находятся стойка, несущая на своих направленных вертикально-подвижную шпиндельную бабку с выдвижным сверлильным шпинделем и встроенной план-шайбой с радиальным суппортом.

Каждый съемный стол осуществляет перемещение по своей станине и установочный поворот от отдельного привода.

Основные конструкторские особенности станка заключаются в следующем: управление сверлильными колонками автономное, оно осуществляется с пультов, расположенных на шпиндельных бабках, и с дублирующих переносных пультов; величина подачи в процессе резания может изменяться; вращение планшайбы может быть отключено на всем диапазоне скоростей вращения сверлильного шпинделя; управление установочными движениями подвижных узлов расточной колонки производится при помощи электрооператора, расположенного на шпиндельной бабке; вспомогательный штурвал на бабке позволяет производить тонкую осевую установку шпинделя от руки при работе на глубине; станины колонок и столов имеют призматические направляющие.

Техническая характеристика станка: Размеры рабочей поверхности, мм: плиты (ширина*длина) .................................... 4620*10530 съемного стола (ширина*длина) .................... 1800*2250 Диаметр шпинделя, мм ......................................... 150 Диаметр планшайбы, мм ...................................... 900 Расстояние от оси шпинделя до поверхности плиты, мм ......................................... 600 - 2600 Расстояние между осями шпинделей сверлильных колонок, мм .....................................4240 - 9200 Наибольшее осевое перемещение шпинделя, мм ......................................................... 1240 Наибольшее радиальное перемещение суппорта планшайбы, мм ....................................240 Наибольшее продольное перемещение съемного стола, мм .................................................1200 Механика станка: Число оборотов шпинделя в минуту ................... 7.5 - 950 Подача, мм/мин: шпинделя .............................................................. 2 - 1500 бабки, стойки и стола ......................................... 1 - 750 радиального суппорта ........................................ 0.4 - 375 Наибольшее усилие подачи шпинделя. кгс .......... 4000 Привод, габариты,вес станка: Мощность эл. двигателя привода главного движения расточной колонки, квт ........................ 14 Габарит станка (длина*ширина*высота), мм ............... 13500*10180*6000 Вес станка, кг ............................................................... 3600 Приведенные характеристики показывают, что по техническим данным станок находится на уровне зарубежных аналогов и является конкурентноспособной продукцией. Рынок сбыта.

Основными покупателями производимых станков будут машиностроительные заводы Урала и Западной Сибири с серийным типом производства. Рост объема продаж будет осуществляться за счет рекламной деятельности маркетингового отдела и за счет расширения рынка (выход на рынок бывших республик Советского Союза). Конкуренция. Завод, производящий аналогичную продукцию находится в городе Воронеже. Этот завод удовлетворяет потребности Европейской части России.

Однако для большинства заводов-потребителей Урала и Западной Сибири продукция этого завода слишком дорога в связи с большими затратами на транспорт.

Качество и оптовые цены конкурирующего завода аналогичны планируемым, однако в связи с территориальным расположением потребителям будет выгоднее закупать продукцию у вновь создаваемого завода. План производства.

Товары будут изготавливаться на новом, строящемся предприятии в городе Сысерть (Уральский экономический район). Выбор и экономическое обоснование местонахождения завода проводятся в соответствующей главе данной работы. Там же дается расчет транспортных затрат и описываются внешние хозяйственные связи с поставщиками и потребителями готовой продукции.

Мощность создаваемого предприятия 5000 штук в год обосновывается на основе анализа потребностей внутреннего рынка и экономических ограничений (минимальный и оптимальный бьем производства для конкретного продукта). Анализ и экономическое обоснование описываются в разделе работы 'Определение плана производства изделий'. Материалы будут закупаться через оптовые организации и по прямым связям с предприятиями-поставщиками. Для производства станков потребуется следующие виды оборудования: литейное, металлорежущее, сварочное, подъемно-транспортное, измерительное, силовое.

Оборудование для нового предприятия будет покупаться без услуг посреднических фирм, путем заключения прямых договоров с его производителями.

Организационный план.

Проектируемый завод относится к предприятиям со смешанной формой собственности (то есть часть расходов на себя берет государство, другую часть - акционеры). Предполагаемые службы на проектируемом предприятии: 1) Технические службы: - главный инженер - отдел главного конструктора - отдел главного технолога - отдел главного механика - отдел главного энергетика - инструментальный отдел - бюро технической подготовки производства - отдел стандартизации - вычислительный центр 2) Производственные службы: - заместитель директора по производству - производственно-диспетчерский отдел - производственные цеха 3) Экономические и снабженческо-сбытовые службы: - заместитель директора по экономическим вопросам - бухгалтерия - финансовый отдел - планово-экономический отдел - отдел материально-технического снабжения - отдел сбыта - транспортный отдел 4) Службы капитального строительства, кадров и прочие: - отдел капитального строительства - отдел кадров - отдел оборудования Сведения о численности и составе персонала, работающего на предприятии представлены в данной работе в таблице 4. ВЫВОД: Финансовые результаты, ожидаемые от проекта:

Данные станки используются в машиностроении и металлообработке, а также в прочих отраслях. Парк станков, используемых в машиностроении и металлообработке составляет 70% от всего станочного парка, в прочих отраслях применяются 30% всего станочного парка.

Определение потребностей в новых станках: Od = ((Пdn*Кр)/Кпр - Пdн)+Пdизн (шт/год) где: Оd - потребность в новых станках d-го вида на расширение и на замену изношенного оборудования. Пdн - наличный парк станков d-го вида на начало планируемого периода. Кр - коэффициент, учитывающий рост обьема продукции у потребителей, производимой на данном оборудовании за пятилетний период (год). Кпр - коэффициент роста производительности оборудования - 1.2. Пdизн - количество станков d-го вида, выбывающих из-за износа. Пdизн= (Пdн*Нар)/100 где: Нар - среднегодовая норма амортизации на полное восстановление станков. В машиностроении 8%, в прочих отраслях 5%. При расчете исходим из того, что в 1991 году и последующих годах выпуск металлообрабатывающих станков составляет 160000 штук. Парк станков, занятых в прочих отраслях 4-6% от выпуска данных станков. Для машиностроения и металлообработки потребность в станках в среднегодовом исчислении на расширение парка оборудования равна: Оdрасш= (4000000*70*4,2*1,3/(100*100*1,2) - - 4000000*70*4,2/(100*100)):5 = 1360 шт. Эта цифра принимается и на 1995 год.

Среднегодовая потребность в новых станках на замену выбывших из-за износа равна: Оdизн = 4000000*70*4,2*8/(100*100*100) = 8621 шт. Для прочих отраслей среднегодовая потребность в станках на расширение парка, в том числе и для 1997 года: Оdрасш = 160000*4,9*6/(100*100) = 470 шт. На замену выбывающих станков: Оdизн = 4000000*30*4,2*5/(100*100*100) = 2250 шт. Общая потребность в специальных сверлильных станках на 1997 год составляет 12701 станков.

Определим источники удовлетворения данной потребности, то есть ресурсовую часть баланса оборудования.

Источники : 1) выпуск продукции на действующих машиностроительных заводах; 2) прирост продукции на действующих заводах на 10 - 12%; 3) капитальное строительство нового завода; Баланс производства и распределения сверлильных станков на 1997 год представлен в таблице 1. Таблица 1.

Основные потребители данной продукции - предприятии Западной Сибири и Урала.

Проведем сравнительный анализ двух городов предлагаемых для строительства данного завода: город Тайга (Западная Сибирь) и город Сысерть (Урал). Экономическим критерием выбора оптимального варианта размещения является минимум приведенных затрат: Зпрi = Фi+ti+Тi+Ен*Кiсм, где: Зпрi - приведенные затраты по i-му варианту Фi - фонд зарплаты с учетом районного коэффициента Фi = ЕФ*аiз где: аiз - районный коэф. зарплаты. ti+Тi - текущие годовые транспортные затраты на перевозку материалов и полуфабрикатов (ti), а также готовой продук ции (Тi) Ен - нормативный коэффициент экономической эффективности (0.15) Кiсм - обьем капитальных вложений на строительно-монтажные работы с учетом тарифного коэффициента: Кiсм = Ксмр*Viсм где: Viсм - тарифный коэффициент стоимости строительно-монтажных работ . Примечание: Так как Урал и Западно-Сибирский район имеют одинаковые тарифные (Viсм) и районные (аiз) коэффициенты стоимости строительно - монтажных работ, то расчет по минимуму приведенных затрат не проводим.

Однако этот коэффициент будет учтен пи определении объема капитальных вложений в строительно-монтажные работы после окончательного выбора района и пункта размещения завода. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ РАСЧЕТЫ ПО ПРОЕКТИРУЕМОМУ ПРЕДПРИЯТИЮ. Определение годовой потребности проектируемого предприятия в материалах, а также суммарной массы отправляемой потребителям готовой продукции.

Годовая потребность: * в литье: 3300*5000 = 16500000 * в стальном прокате: 1200*5000 = 6000000 * в цветных металлах: 12*5000 = 60000 Суммарная масса отправленной потребителям готовой продукции 3,6*5000= 18000 тонн. Объем и структура капитальных вложений. К = УКВ*N*m где N - мощность, шт m - масса станка С учетом коэффициента удорожания удельных капитальных вложений (k=6) рассчитываем объем капитальных вложений: К = 1200*5000*3,6*6 = 129600 тыс.руб Технологическая структура капитальных вложений зависит от формы воспроизводства и для нового строительства капитальные вложения распределяются следующим образом: Ксмр 70% - строительно-монтажные работы; Коб 30% - расходы на оборудование; К = Ксмр+Коб Ксмр = 0.7*129,6 = 90,72 млн.руб Коб = 0.3*126,6 = 38,88 млн.руб С учетом i-го экономического района: Кi = Ксмр*Viсм + Коб = Кiсм+Коб При строительстве в городе Тайге: К1см = 90,72*1.2 = 108,864 млн.руб К1 = 108,864 + 38,88 = 147,744 млн.руб При строительстве в городе Сысерть: К2см = 90,72*1.16 =105,2352 млн.руб К2 = 105,2352 + 38.88 = 144,1152 млн.руб Определение показателей по труду проектируемого предприятия.

Численность работающих (по категориям). Численность основных рабочих. Росн = tшт*N/Fэ(g)*Kв где tшт - трудоемкость изделия, часы; N - годовая программа выпуска, шт; Fэ(g) - эффективный (действительный) фонд времени одного рабочего, часы Fэ(g) = 1826 часов; Кв - коэффициент выполнения норм времени рабочего; Росн = 1500*5000/1826*1.18 = 4847 чел.

Численность вспомогательных рабочих (63%): Рвсп = 4847*0.63 = 3053 чел Р = Росн + Рвсп = 4848 + 3053 = 7900 чел.

Численность служащих (32%): Рслуж = 7900*0.32 = 2528 чел.

Прямая заработная плата. 1) Основных рабочих: Зпо = tшт*So*N где Sо - среднечасовая тарифная ставка основных рабочих; Зпо = 1500*0.785*4*5000 = 23550000 руб (коэффициент удорожания = 4) 2) Вспомогательных рабочих: Зпв = Рспис*Fэ*Sв , где Sв - среднечасовая тарифная ставка вспомогательных рабочих; Зпв = 3053*1826*0.77*4 = 17170316 руб 3) Служащих: Зпслуж = Рслуж*Зо*12*Кзп где Зо - среднемесячный оклад служащих; Кзп - коэффициент по зарплате, учитывающий долю по прямой зарплате (0.92); Зпслуж = 2582*205*12*0.92 = 5442278,4 руб Доплаты к прямой зарплате - основных рабочих (премия 30%) = 7065 тыс.руб - вспомогательных рабочих (35%) = 6009,6 тыс.руб - служащих (50%) = 2721,1 тыс.руб Дополнительная заработная плата - основных рабочих (26% от основной ЗП) = 6123 тыс.руб - вспомогательных рабочих (26%) = 4464,282 тыс.руб - служащих (8%) = 380,959 тыс.руб Среднемесячная заработная плата рассчитывается по формуле: З = Фi/12*k где: Фi - суммарный фонд ЗП с учетом районной надбавки k - среднесписочная численность Расчет приведенных затрат.

Таблица 5.

Выбираем строительство в городе Сысерть.

Определение срока строительства предприятия . Объем и структура капитальных вложений для города Сысерть были определены ранее. Таким образом: К = 129600 тыс.руб. Ксмр = 105235,2 тыс.руб Коб = 38880 тыс.руб Кi = 144115,2 тыс.руб Так как строительство завода ведется в течении нескольких лет, то рассчитываются приведенные капитальные вложения к моменту окончания строительства Кi, которые используются для определения срока строительства.

Начало строительства 1997 год.

Существует два варианта срока строительства: 3 года и 4 года.

Распределение капитальных вложений по годам строительства:

Норматив оборотных средств предприятия равен: НОС = 2,915+23,9337+:,12096=32,96966 млн.руб.

Полная плановая себестоимость одного изделия и всего товарного выпуска. 1.Материалы, полуфабрикаты за вычетом возвратных отходов. Итого на выпуск : 14000 тыс. руб. За единицу : 2800 руб. 2. Транспортно-заготовительные расходы (на основе расчетов стоимости перевозок). весь выпуск - 807,135 тыс.руб на единицу - 0,1614 тыс.руб 3. Транспортные расходы на реализацию ТП: весь выпуск - 108,270 тыс.руб на единицу - 0,022 тыс.руб 4. Основная заработная плата рабочих с учетом районной надбавки. весь выпуск - 67243,675 тыс.руб на единицу - 13,45 тыс.руб 5. Дополнительная заработная плата : весь выпуск - 10587,2 тыс.руб на единицу - 2,12 тыс.руб 6. Отчисления на соцстрах (40%) и в государственный фонд деятельности (1%) с заработной платы производственных рабочих: 41% от 77830,825 тыс.руб весь выпуск - 31910,64 тыс.руб на единицу - 6,38 тыс.руб 7. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (5% от ОПФ) весь выпуск - 6920 тыс. руб. на единицу - 1,384 тыс.руб 8. Цеховые расходы 160 % к основной заработной плате производственных рабочих: весь выпуск - 107589,8 тыс.руб на единицу - 21,5179 тыс.руб 9. Общезаводские расходы 60% к основной заработной плате рабочих: весь выпуск - 47070,537 тыс.руб на единицу - 9,41 тыс.руб 10. Внепроизводственные расходы: 0.7% от производственной себестоимости.

Таблица 6. Расчет себестоимости одного станка и всей ТП.

Относительные показатели.

Годовой выпуск в оптовых ценах: а) на одного работающего 360145620/10428 = 34536,40 руб/чел б) на руб ОПФ 360145620/138350590 = 2,6 руб/руб Уровень рентабельности производства: Рен = Пр/(ОПФ+НОС) Рен = 83894855/(138350590+32969660) = 0.48, т.е. 48 % рентабельности.

Затраты на 1 руб ТП: 275443630/360145620 = 0.76 руб, то есть 76 копеек на руб ТП. Таблица 7. Технико-экономические показатели проектируемого завода, размещенного в городе Сысерть (Урал).

Реализация проекта позволит удовлетворить потребности в данных станках заводов Урала и Западной Сибири.

Капитальные вложения вернутся к вкладчикам через 2,21 года, что значительно меньше, чем установленные нормативы.